Gestione e chiusura conto corrente del defunto

In caso di decesso normalmente si attiva la procedura di dichiarazione della successione in quanto le condizioni lo richiedano; ci sono casi in cui non si ritiene necessario e sono trattati nel paragrafo successivo.
Per poter sbloccare il conto corrente del defunto è necessario innanzitutto che gli eredi accettino l'eredità; in questo caso avranno accesso ai beni ma anche gli eventuali debiti.
In una prima fase è necessario che gli eredi comunichino alla banca l'avvenuto decesso; la banca, di conseguenza, è tenuta ad effettuare il blocco cautelativo del conto corrente del defunto.

Per ottenere lo sblocco del conto corrente del defunto è necessario fornire alla banca i seguenti documenti:

• il Certificato di Morte
• l'Atto di Notorietà o la dichiarazione sostitutiva
• una copia del verbale di Testamento, nel caso in cui esista un testamento
• la Dichiarazione di Successione presentata all'Agenzia delle Entrate entro 12 mesi dal decesso
• la ricevuta di pagamento delle imposte pagate presso l'Agenzia delle Entrate

A questo punto la banca, in genere in circa 30 giorni, provvede allo sblocco del conto corrente con alcune differenze in funzione del fatto che il conto del defunto fosse cointestato o meno. QUesto caso in genere si verifica quando il defunto è uno dei due coniugi poichè in vita il conto era di entrambi. I due casi e le due procedure sono pertanto le seguenti:

• Conto corrente cointestato a firma congiunta: in questo caso il conto corrente del defunto viene bloccato al momento in cui la banca viene a conoscenza del decesso. A questo punto sia il cointestatario che gli eventuali eredi devono iniziare con la banca le procedure per lo svincolo dei beni gestiti dalla banca
• Conto corrente cointestato a disgiunta: al momento del decesso il cointestatario ha comunque la facoltà di disporre dei beni secondo la propria quota di possesso. Il rimanente verrà suddiviso tra gli eventuali eredi, cointestatario compreso, a seguito dello sblocco del conto corrente.

Sblocco conto corrente del defunto senza successione

In genere lo sblocco del conto corrente di un defunto prevede la dichiarazione di successione, procedura grazie alla quale l'Agenzia delle Entrate certifica i beni del defunto.
Esistono però dei casi in cui la dichiarazione di successione non è obbligatoria, in particolare questo avviene quando:

• nel caso in cui l'erede, o gli eredi, siano il coniuge o i figli del defunto
• nel caso in cui il valore dell'eredità non supera i 100.000 Euro
• nel caso in cui l'eredità non prevede beni o diritti immobiliari

In questo caso gli eredi, anche senza la dichiarazione di successione, possono ottenere lo sblocco del conto corrente del defunto e decidere se subentrare al rapporto in essere con la banca oppure chiudere il conto corrente.
Per farlo dovranno presentare un documento di autocertificazione che, come previsto dalla legge, li esonera dalla presentazione della dichiarazione della successione.

Cosa serve per chiudere un conto corrente cointestato con il defunto

La procedura di chiusura di un conto cointestato ha delle complessità per sua natura; ancora di più nel caso di chiusura del conto cointestato con il defunto.
E' previsto dalla legge (art. 1833 c.c.) che nel caso del decesso di uno dei due cointestatari di un conto corrente, gli eredi possano recedere dal contratto. E' necessario capire però come saranno suddivise le somme presenti su quel conto corrente.

In caso di decesso infatti il conto corrente non si estingue automaticamente poichè la quota di proprietà del defunto resta congelata in attesa delle pratiche di successione. La banca, una volta venuta a conoscenza del decesso della persona cointestataria, blocca il conto a scopo cautelativo.
Saranno le procedure atte ad identificare gli eredi, tramite dichiarazione di successione, che consentiranno alla banca di accettare eventuali richieste di chiusura del conto corrente da parte degli eredi.
Gli eredi, ultimate le pratiche di successione, potranno poi decidere se recedere, e quindi chiudere il conto corrente, oppure di subentrare al rapporto in essere con la banca. In caso di conto cointestato questi eredi dovranno ovviamente decidere le sorti del conto corrente con il cointestatario superstite.

Come chiudere il conto corrente postale di un defunto

Il conto corrente postale può essere chiuso tramite richiesta e compilazione degli appositi moduli. In caso di decesso di una persona che detiene un conto corrente postale le pratiche sono le stesse di un normale conto corrente.
E' necessario pertanto attivare le procedure per la dichiarazione di successione per accertare gli eredi e, successivamente, consentire agli aventi diritto di decidere per la chiusura o il subentro al conto corrente in essere.

Quanto tempo ci cuole per lo sblocco del conto corrente del defunto

Un preciso obbligo di Legge costringe la banca a bloccare il conto corrente intestato ad una persona deceduta non appena viene a conoscenza dell'avvenuto decesso; questo avviene anche nel caso in cui il conto corrente fosse cointestato.
Lo sblocco del conto corrente avviente successivamente alla presentazione delle idonee pratiche, nella maggior parte dei casi si tratta della dichiarazione di successione.
La legge inoltre precisa che, sebbene la dichiarazione di successione non equivale all'accettazione dell'eredità, il fatto che gli eredi acquisiscano somme di danaro dal conto corrente del defunto è una tacita accettazione, peraltro irrevocabile, dell'accettazione dell'eredità.
In merito ai tempi di sblocco dei conti e quindi della disponibilità dei fondi a favore degli eredi si parla di tempi medi. Mediamente infatti, dipendentemente anche dal tipo di contratto che si aveva con la banca, trascorrono circa 30 giorni dalla presentazione alla banca della dichiarazione di successione e della ricevuta di pagamento delle imposte all'Agenzia Entrate.